单项选择题 每月末，负责银行存款对账工作的会计人员，要及时与银行对账单进行核对，编制《银行存款余额调节表》，核实未达账项，查明原因，妥善做出处理。《银行存款余额调节表》后应附（），经主管会计复核，财务资金部/金融业务部经理审核签字，交会计档案管理人员统一归档保管。

单项选择题 按季度与保函开出银行、使用单位三方共同核对（），确保一致。

单项选择题 还本付息业务中，仅支付利息的审批权限是（），既还本又付息的审批权限是（）。