单项选择题
中小金融机构应按()和“开办一项业务、出台一项制度、建立一项流程”的原则,建立起覆盖所有机构、全部业务的规章制度、业务流程。
A.内控优先、制度先行 B.职位分设、明确职责 C.审贷分离、分级审批 D.集体决策、强化监督
单项选择题 ()直接决定规章制度落实执行的程度和效果。
单项选择题 ()是内部审计部门完成风险防范的最后一屏障。
单项选择题 ()有责任制定适当的内部控制政策,对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。