单项选择题 Mandel公司在一家商业银行中设有零余额账户。银行会把所有的超额现金转入商业投资帐户从而按月获得年利率为4%的利息。当Mandel有现金赤字的时候，会使用授信额度，年利率为8%，按照使用的额度每月支付利息。 Mandel在明年1月1日预期拥有现金余额$2，000，000。不计支付或者收到的利息的影响，上半年的净现金流量估计如下（单位：百万）： 假设所有的现金流动都发生在月末，那么，Mandel在这段时期内发生的利息大概为多少？（）

单项选择题 Garner 公司正在考虑新的应付账款和现金支付流程，进而在没有对供应商关系产生负面影响的条件下，推迟3天的支付时间。每日平均现金流出约为$1，500，000。Garner在本年度的8个月内都有短期负债，在4个月内可能面临投资机会。以一年为基础，银行的贷款利率平均约为7%，有价证券的收益率为4%，那么，Garner的新流程所花费的年度最大支出为多少才能使得公司仍然收支平衡？（）

单项选择题 对于一项$100，000，000为期一年的贷款而言，其固定利率为8.00%，如果贷款银行要求$5，000，000的无息补偿性存款余额，那么，这笔贷款的有效年利率为多少？（）