单项选择题 Burke工业公司有一项正在与银行协商的信贷计划，该计划可以让Burke以9%的年利率，最多向银行借款$5，000，000，利息按月支付。但Burke必须为该额度下未使用的资金部分按月支付0.25%的佣金给银行。Burke在4月1日有$2，000，000的现金余额，在不违背这一信贷条约的条件下，在4月份有净现金流入$2，000，000，5月份有净现金流出$7，000，000，6月份有净现金流$4，000，000。 如果所有的现金流动都发生在月末，那么就该信贷计划而言，第二季度Burke将支付给银行多少钱？（）

单项选择题 Clauson公司使用的信用条款为1/15，净30（收到货后15天内付款折扣为1%，到期日为30天），本年度的计划总销售为$2，000，000。信贷经理估计40%的顾客会在第15天付款，40%的顾客在第30天付款，20%的顾客会在第45天支付。假设均匀销售一年360天，那么预计超期的应收账款数额是多少？（）

单项选择题 Rolling Stone是一家娱乐售票服务公司，现在在考虑下列加速公司现金流动的方法：（） 1.保险箱收款系统（lock-box system）。其成本是170家银行每月每家花费$25，而将每月节省利息$5，240。  2.汇票。汇票可以用来支付票据退款，每个月有4，000退款，而每张汇票的成本为$2.00，这样每个月可以节约利息$6，500。  3.银行应收未收票据。银行应收未收票据可以用作每月开出的$1，000，000支票。银行将为这项服务计征收2%的费用，但公司将因此额外获得$22，000。 4.电子划拨。超过$25，000的项目都将通过电子划拨，大概每月会完成700笔这种项目，每笔成本为$18，这样每月会增加利息收入$14，000。