多项选择题
广东农信社的内部账管理办法,稽核监督部门应按照以下哪些原则,不定期对内部账户的使用、管理情况实施检查和评价()
A.重点监控
B.轮回检查
C.全面核查
D.集中维护
E.逐级审批
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多项选择题
广东农信社的内部账管理办法,内部账户管理的监督检查主要包括以下哪些内容()
A.内部账户业务相关岗位及人员的设置情况。
B.内部账户业务授权批准制度的执行情况。
C.监督内部账户业务处理的真实性和合规性;内部账户业务使用凭证的真实、合法性。
D.过渡性内部账户挂账情况及形成原因。
E.内部账户对账及差错处理的情况。 -
多项选择题
根据广东农信社的内部账管理办法,各分支机构应明确相关岗位的职责权限,不得由一人办理内部账户资金业务的全过程,下列哪些岗位、职责必须分离()
A.内部账户交易数据的录入柜员与授权柜员。
B.内部账户各项交易业务的审批人员与具体经办柜员。
C.内部账户前台核算与事后监督人员。
D.内部账户各项交易具体经办柜员与对账柜员。
E.内部账户各项交易具体经办柜员与流水勾对人员。 -
多项选择题
广东农信社的内部账管理办法,内部账户的开立必须满足以下哪些条件之一()
A.省联社明确要求开立内部账户进行会计核算的。
B.各农合机构因管理及业务发展需要开立内部账户进行会计核算的。
C.各营业机构因日常工作需要开立内部账户进行会计核算的。
D.使用省联社标准内部账户能够满足会计核算需要,造成与核心系统已有账户重复的。
E.内部账户申请信息不全或错误的。