多项选择题
根据《广发银行理财业务管理办法》（广发银发【2015】165号），开展理财业务，应遵循的基本原则包括：（）
A.卖者有责，买者自负原则。广发银行理财业务活动，遵循“卖者有责，买者自负”的原则，实现风险与收益向投资者的充分传递。
B.产品独立性原则。广发银行理财业务活动，应当实现每只理财产品与所投资资产的对应，每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算。对每只理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
C.成本可算、风险可控、信息充分披露原则。广发银行理财业务活动，遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。
D.市场化与公平交易原则。广发银行理财业务活动，遵守投资与交易的市场化原则和公平交易原则，规范关联交易行为，禁止在理财产品客户之间或者理财产品客户与其他主体之间进行利益输送或利益调节。
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多项选择题
根据《广发银行理财业务内部风险控制制度》（广发资管字【2015】87号），在产品销售环节销售渠道部门应重点控制的要点包括：（）
A.禁止误导、欺诈资产委托人的行为。
B.应向客户说明有关法律法规和相关投资工具的运作市场和方式，充分的揭示风险，使客户了解所投资产品的风险收益特征。
C.做好对客户信息资料的保管、取阅、使用、传递、保密等工作。
D.妥善保存有关的合同、协议等文件资料。 -
多项选择题
根据《广发银行理财业务内部风险控制制度》（广发资管字【2015】87号），理财业务内部风险控制的目标包括：（）
A.保证理财业务活动的合法合规性
B.遵守投资与交易的市场化原则和公平交易原则，防止利益输送
C.有效防范和化解理财业务的经营风险，将各种风险控制在合理的范围内，保障理财业务开展稳健有效
D.确保理财业务活动信息披露合规、真实、准确、充分、及时 -
多项选择题
整改时限到期即整改完成审核时，主要考虑因素包括：（）
A.被审计单位是否按审计建议落实全部的整改措施
B.被审计单位整体管理是否得到提升，是否有系统性整改举措，重大或系统性问题是否有总行管理层或条线部门介入推动整改
C.涉及管理体制或组织架构、制度建设、系统建设、基础建设等问题的，一般以方案审批通过、制度正式印发、系统项目上线实施、基建项目峻工验收为整改结束标志
D.被审计单位同类问题或风险的发生比率是否有效降低
E.在后续新的审计项目中发现原有问题未有效整改的，可结束原有问题的整改追踪，并视情况调升问题的风险等级，在新的项目问题中进行持续追踪
