单项选择题
根据《广发银行理财业务内部风险控制制度》（广发资管字【2015】87号），理财业务内部风险控制应遵循的原则不包括：（）
A.有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
B.独立性原则。相关各组织、部门和岗位职责应当保持相对独立，岗位的设置必须权责分明。
C.适时性原则。内部控制应具有前瞻性，并且必须随着全行经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。
D.理财业务风险控制应与业务发展不处于同等地位。
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单项选择题
根据《广发银行理财业务内部风险控制制度》（广发资管字【2015】87号），关于运行管理环节的控制要点，下列说法中错误的是：（）
A.应当与托管机构核对有关业务的账务和交易记录，发现有不一致的，应及时找出原因并予以纠正。
B.应建立会计档案保管制度，确保档案真实完整。
C.应当按照法律、行政法规和中国银监会的规定披露理财产品信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
D.应以每只理财产品为独立会计核算主体，单独建账、独立核算，编制财务会计报告。 -
单项选择题
根据《广发银行理财业务内部风险控制制度》（广发资管字【2015】87号），投资管理环节关键的控制点不包括：（）
A.建立健全投资运作授权制度，明确各层级投资授权，并严格按授权执行。
B.应对理财资金所投资的资产进行持续的投后管理，跟踪分析经济形势与市场环境、资金流向与使用情况、资产价值变动情况、相关方信用状况变化等，并根据变化情况，采取相应措施。
C.理财资金所投资的基础资产，投后管理无需按照属地原则指定投后管理主办分行及责任人（若无属地分行，异地经办分行应明确切实可行的投后管理措施）。
D.加强理财投资合作机构名单制管理，明确合作机构准入标准和程序、存续期管理、信息披露义务及退出机制。 -
单项选择题
下列说法中属于产品销售环节销售渠道部门重点控制要点的是：（）
A.按法规和资产管理合同的规定履行定期或不定期的报告义务；建立良好的客户关系管理系统，树立客户服务标准，做好客户服务、分析、开发等工作。
B.应建立会计档案保管制度，确保档案真实完整。
C.应当与托管机构核对有关业务的账务和交易记录，发现有不一致的，应及时找出原因并予以纠正。
D.应当按照法律、行政法规和中国银监会的规定披露理财产品信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
